一、裁罰時間：111年9月5日
二、受裁罰之對象：有限責任彰化第一信用合作社
三、裁罰之法令依據：信用合作社法第27條第1項第8款及第45條規定
四、違反事實理由：
(一)該社辦理客戶存、提款作業，有員工代客戶辦理電話語音轉帳交易；員工以無摺欠印方式代客戶辦理轉帳交易；員工代客戶保管已蓋章之空白取款條，並據以辦理轉帳匯款他行代償放款等缺失，主管未盡督導之責，核有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，違反信用合作社法第21條授權所定「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條及第8條規定，爰依信用合作社法第45條規定，核處新臺幣3萬元罰鍰。
(二)該社辦理防制洗錢及打擊資恐作業，辦理客戶審查作業，在得知客戶現有身分與背景資訊有重大變動時，有未對已存在之往來關係進行審查及適時調整風險等級者；辦理高風險客戶管理之交易持續監控作業，有未採取合理措施，以瞭解客戶財富及資金來源，核有礙健全經營之虞，爰依信用合作社法第27條第1項第8款規定，核處應予糾正。
五、裁罰結果：核處新臺幣3萬元罰鍰，及應予糾正。