一、 裁罰時間：104年10月5日
二、 受裁罰之對象：新加坡商大華銀行台北分行
三、 裁罰之法令依據：銀行法第123條準用第45條之1第1項、第129條第7款
四、 違反事實理由：
該行藉與總(聯)行拆款交易之安排墊高年底資產淨額，影響對大陸地區之授信風險集中度控管之有效性，於扣除案關交易金額後，依「臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」第12條第1項規定計算之比率已超逾法定上限，顯示該行未能確實執行內部控制制度第二道防線。
五、 裁罰結果：
該行未確實執行內部控制制度，違反銀行法第123條準用同法第45條之1第1項規定，依同法第129條第7款規定核處新臺幣200萬元罰鍰。
六、 其他說明事項：
金管會重申持續落實監理「雙翼原則」，在開放銀行各項業務的同時，也要求金融機構必須守法、守紀、重視風險管理、落實法令遵循，並有效執行內部控制制度。

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